逾期未交纳税申报单？以下是如何补缴税款的方法

作为一名澳大利亚侨民，生活充满了各种冒险、挑战，说实话，也有一些令人头疼的事情，尤其是在补缴逾期纳税申报表之类的任务有时会被忽略的时候。

如果您一直生活在海外，并且无意中错过了几年的澳大利亚纳税申报表，那么您绝对不是一个人。事实上，澳大利亚侨民拖欠澳大利亚纳税申报表的情况非常普遍。许多人告诉我们的侨民税务团队，作为只需就澳大利亚来源收入纳税的非居民，由于他们的澳大利亚收入低于免税门槛（本文撰写时为18,200澳元），他们认为自己不需要提交澳大利亚纳税申报表！但正如我们所解释的那样，这根本不是事实！

简而言之，除非您之前已提交“最终”纳税申报表，并通知澳大利亚税务局 (ATO) 您无需再提交任何申报表，因为您仍然持有税号 (TFN)，否则 ATO 会要求您每年提交一次纳税申报表。

所以，如果您发现自己处于这种情况（有大量未结清的澳大利亚纳税申报表），请不要担心！补缴逾期纳税申报表可能会让您感到不知所措，但我们会为您提供帮助，只要采取正确的方法和指导，补缴逾期纳税申报表并非难事，而且通常相对轻松！

无论距离您上次提交纳税申报表已经过去了好几年，还是仅仅落后了一两年，及时向澳大利亚税务局汇报都是当务之急，特别是对于那些同时承担澳大利亚和外国纳税义务的外籍人士而言。

为什么提交纳税申报表很重要

无论您是否是澳大利亚侨民，即使您已在海外居住多年，每年仍需提交澳大利亚纳税申报表。澳大利亚的税务居住规则可能很复杂，尤其是当您与两个或两个以上国家有联系时。但如果您被视为澳大利亚税务居民，则可能需要申报您的全球收入，包括任何外国工资、投资或租金收入。

提交逾期纳税申报单有很多好处。您可能有资格获得退款或获得未使用的税收抵免，而且将所有事项安排妥当也能让您安心无忧。此外，遵守纳税义务还能帮助您避免ATO不必要的罚款和利息，如果纳税申报单拖欠时间过长，这些罚款和利息可能会累积起来。

补缴逾期纳税申报单的分步指南

1. 了解有多少纳税申报表逾期

第一步是弄清楚您已经逾期多少年的纳税申报单。这看起来可能很棘手，但别担心——我们可以帮您。作为注册税务代理，我们可以访问您的ATO申报历史记录，并核实您有多少未申报的纳税申报单。

如果您想自行操作，可以登录您的 myGov 账户并将其关联到澳大利亚税务局 (ATO) 来查看您的申报状态。或者，您也可以直接联系澳大利亚税务局 (ATO)（海外用户请拨打 +61 2 6216 1111），但请务必准备好您的税号。

2. 确定是否需要提交任何表格

并非每个人都需要每年提交纳税申报表。如果您是税务居民，且您的收入低于免税门槛，或者您是非税务居民，在海外期间未赚取任何澳大利亚收入，那么您可能无需提交相关年度的纳税申报表。如果是这种情况（并且您无需提交完整的纳税申报表），则您需要提交“无需申报”表格（也称为“未申报通知”），以通知澳大利亚税务局，相关财政年度无需提交纳税申报表。

如果您需要帮助确定每年的报税要求，我们可以审核您的情况，评估您的居住身份和澳大利亚纳税义务，并建议您是否需要每年提交报税表或“无需报税”表格。务必正确填写，因为未能按要求提交报税表可能会导致巨额罚款，以及澳大利亚税务局收取的高额罚息，即使您没有欠税。

3. 收集您的财务信息和税务文件

整理文件似乎是最令人头疼的部分，尤其是如果您有很多未清偿的逾期纳税申报单，并且您一直居住在海外，财务文件分散在多个国家/地区。不过别担心——有一些方法可以让这一切变得更容易。

对于澳大利亚收入而言，ATO 的预填报告可以帮您节省不少时间。该报告收集了 ATO 已从银行和雇主等第三方获取的收入信息，例如现收现付 (PAYG) 摘要、银行利息和投资收入。作为您的税务代理人，我们可以访问这些报告，并利用它们帮助您快速准确地完成报税。

大多数情况下，您的海外收入可能不需要申报，但如果需要申报，您需要追踪相关详细信息，例如工资单/工资单、已缴纳的海外税款、获得的海外租金收入、任何海外投资所得收入的详情，以及任何可能申请海外抵扣的详情和收据。保存这些收入记录至关重要，尤其是在您申请海外税收抵免的情况下。

4. 提交逾期表格

所有财务信息准备就绪后，就可以提交逾期税表了。如果您有多年的税表需要提交，最好从最早的年份开始，逐步提交到现在的年份。

通过联系税务代理提交逾期纳税申报表，流程将更加顺畅。我们将处理所有与澳大利亚税务局 (ATO) 的沟通，确保所有申报表正确提交，并提供如何申请您可能享有的任何抵扣或抵消的指导。

逾期申报的罚款：预期结果

澳大利亚税务局 (ATO) 确实会对逾期提交的纳税申报表处以罚款，但不必惊慌——通常还有协商的余地，尤其是在您有合理的理由逾期的情况下（例如在海外、处理健康问题或财务困难）。罚款通常为每逾期 28 天 222 澳元起，最高可达 1,110 澳元。不过，在某些情况下，如果您迅速采取行动并提交逾期申报表，罚款可能会减少甚至免除。

如果您需要退款会怎样？

逾期提交纳税申报表并不会立即取消您的退税资格。如果您有一张或多张逾期申报表需要退税，ATO 仍然会在您提交申报表后处理这些退税，而且在很多情况下，退税可以抵消任何罚款或利息。事实上，补缴逾期税款甚至可能让您额外获得一些现金！

如果您不再是澳大利亚居民怎么办？

对于已永久移居海外且不再符合澳大利亚税务居民资格的外籍人士，流程可能会有所不同。如果您完全被视为非居民，并且从未在澳大利亚赚取任何收入，则可能无需提交澳大利亚纳税申报表，但务必向税务专业人士确认您的居住身份。此外，如果您在海外有任何澳大利亚来源的收入，您可能仍有义务向澳大利亚税务局 (ATO) 申报。

正在寻找一家靠谱的会计师事务所吗？快来我们任华会计师事务所吧！我们将为您提供一站式优质的服务！